九丰能源: 关于2023年度期货和衍生品业务额度预计的公告

                              具有价值创造力的清洁能源服务商

 证券代码：605090      证券简称：九丰能源     公告编号：2023-019

               江西九丰能源股份有限公司

(资料图片)

     关于 2023 年度期货和衍生品业务额度预计的公告

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

  重要内容提示：

   交易目的、交易品种、交易工具、交易场所：江西九丰能源股份有限公司（以下

简称“公司”）清洁能源业务 LNG、LPG 产品，以及甲醇等化工产品属于大宗商品，国

际采购较多，并呈现单次采购金额大、采购价格波动频繁特点，主要与国际能源市场价

格指数挂钩，且多以美元计价，给公司带来一定的能源价格及外汇汇率风险敞口。为减

轻国际能源价格以及汇率波动对经营业绩造成的不利影响，公司在郑州商品交易所、大

连商品交易所、上海期货交易所、洲际交易所、纽约商业交易所等开展期货和衍生品交

易，交易范围仅限于与公司 LNG、LPG、甲醇等主营业务相关的期货和衍生品品种，并

与银行等金融机构开展远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等衍生品交易，以实现套期保

值的目的。

  此外，在不影响正常经营及资金充裕的前提下，公司将在郑州商品交易所、大连商

品交易所、上海期货交易所、洲际交易所、纽约商业交易所等适度开展期货和衍生品投

资，交易范围以 LNG、LPG、甲醇等主营业务相关的衍生品品种为主，提升对期货和衍

生品市场及相关指数的敏感性，提高资金管理效益及投资收益。

   交易额度及授权期限：公司商品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金

在期限内任一时点的资金余额上限为 9,000 万美元或等值金额的其他货币，预计任一交

易日持有的最高合约价值不超过 35,000 万美元或等值金额的其他货币；外汇套期保值

业务预计任一交易日持有的最高合约价值不超过 26,000 万美元或等值金额的其他货币；

期货和衍生品投资业务预计动用的交易保证金和权利金在期限内任一时点的资金余额

上限为 2,000 万美元或等值金额的其他货币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超

过 23,000 万美元或等值金额的其他货币。在前述最高额度内，资金可循环使用。

   已履行及拟履行的审议程序：本事项已经公司第二届董事会第二十七次会议与

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第二届监事会第二十次会议审议通过，尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。

   特别风险提示：公司始终遵循稳健原则开展期货和衍生品业务，并已制定完善

的内部控制管理制度，持续加强落实风险管理措施，但仍将面临决策和市场风险、操作

风险、流动性风险、法律及信用风险、损失风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

  一、交易情况概述

  （一）交易目的

  公司清洁能源业务 LNG、LPG 产品，以及甲醇等化工产品属于大宗商品，国际采

购较多，并呈现单次采购金额大、采购价格波动频繁特点，主要与国际能源市场价格指

数挂钩，且多以美元计价，给公司带来一定的能源价格及外汇汇率风险敞口。公司以期

货、期权、远期等作为套期工具，在期货和衍生品商品市场及外汇市场进行套期保值操

作，可以减轻国际能源价格以及汇率波动对经营业绩造成的不利影响，具有必要性与可

行性。

  此外，在不影响正常经营及资金充裕的前提下，公司将适度开展期货和衍生品投资，

提升对期货和衍生品市场及相关指数的敏感性，提高资金管理效益及投资收益。

  （二）交易预计额度

  公司及子公司拟开展商品套期保值业务，在授权有效期内，预计动用的交易保证金

和权利金（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措

施所预留的保证金等，下同）在期限内任一时点的资金余额上限为 9,000 万美元或等值

金额的其他货币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过 35,000 万美元或等值金

额的其他货币。在前述最高额度内，资金可循环使用。

  公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，在授权有效期内，预计任一交易日持有的

最高合约价值不超过 26,000 万美元或等值金额的其他货币，单笔业务交易期限不超过 1

年。在前述最高额度内，资金可循环使用。

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  公司及子公司拟开展期货和衍生品投资业务，在授权有效期内，预计动用的交易保

证金和权利金在期限内任一时点的资金余额上限为 2,000 万美元，预计任一交易日持有

的最高合约价值不超过 23,000 万美元或等值金额的其他货币。在前述最高额度内，资金

可循环使用。

  （三）资金来源

  公司及子公司的自有、自筹资金或银行授信额度，不涉及使用募集资金的情形。

  （四）交易方式

  商品套期保值业务将根据公司日常经营需要，在郑州商品交易所、大连商品交易所、

上海期货交易所、洲际交易所、纽约商业交易所等开展期货和衍生品交易，采用实货和

纸货规模与期限相匹配、交易方向相反的操作，对冲主营产品实货价格波动风险，实现

套期保值；交易范围仅限于与公司 LNG、LPG、甲醇等主营业务相关的期货和衍生品品

种，主要包括 Brent 原油、JKM 天然气、CP 石油气、FEI 石油气、LPG 石油气、MA 甲

醇等价格指数或与之相关的交易品种，均与公司主营产品存在风险相互对冲的经济关系。

  目前，所有的天然气期货均为境外品种，且大部分属于场外交易，因此公司商品套

期保值及期货和衍生品投资需涉及境外和场外交易。公司开展场外交易的交易对手为期

货公司或有资质的银行类金融机构，均具有良好的履约能力与交易信用，且主要使用交

易所的标准合约，交易风险可控。

  外汇套期保值业务系根据公司日常经营需要，通过与银行等金融机构开展外汇衍生

品业务，锁定、对冲公司进出口合同预期收付汇及持有外币资金的汇率波动风险，实现

套期保值；交易种类包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等，在规模、期限

等方面与相关的资金头寸及收付款节点一一对应，确保形成风险相互对冲的经济关系。

  公司将在不影响正常经营的前提下适度开展期货和衍生品投资，交易范围主要包括

Brent 原油、WTI 原油、JKM 天然气、Henry Hub 天然气、TTF 天然气、CP 石油气、FEI

石油气、LPG 石油气、MA 甲醇等价格指数或与之相关的期货和衍生品交易品种，提升

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对衍生品市场及相关指数的敏感性，提高资金管理效益及投资收益。

  （五）授权有效期

  本事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，授权有效期将自股东大会审议通

过之日起 12 个月。

  （六）实施方式

  为了提高工作效率，保证业务的顺利开展，公司提请股东大会授权经营层在批准的

额度范围内开展期货与衍生品交易。

   二、审议程序

二十次会议，审议通过了《关于 2023 年度期货和衍生品业务额度预计的议案》，独立

董事发表了同意的独立意见。该事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。

   三、交易风险分析及风控措施

  （一）风险分析

策和经济形势、基础商品行业发展、汇率和利率波动等多种因素影响，且期货和衍生品

交易业务专业性强，复杂程度较高，具有一定的交易决策和市场风险。

金而被强行平仓，具有一定的流动性风险。

执行、交易错单或未按规定程序进行交易操作等，将带来操作风险。

成期货和衍生品合约无法正常执行的风险。

面临期货和衍生品业务出现损失的风险。

  （二）风险控制措施

                              具有价值创造力的清洁能源服务商

和《外汇管理制度》，对期货和衍生品交易业务的组织架构及职责、授权管理、实施流

程、风险识别和风险管理等作出明确规定，并在投资决策、业务操作、风险控制等各流

程均配置了经验丰富的专业人员。公司将严格按照内控制度开展期货和衍生品业务。

则，持续加强对经济政策和形势、市场环境变化等分析和调研，及时调整投资策略及规

模；持续加强相关人员的专业知识培训，提高从业人员的专业素养。

投资管理经验的人员为公司提供咨询服务，保证公司在投资前进行严格、科学的研究、

论证。

均符合公司内控要求，有效防范投资风险。

大额损失。合理计划和安排使用保证金，降低追加保证金风险，不得影响公司正常经营

的资金需求。

的问题提出整改意见，并向公司董事会审计委员会报告。

  四、交易对公司的影响及相关会计处理

  公司通过在期货和衍生品商品市场及外汇市场进行套期保值操作，可以减轻国际能

源价格以及汇率波动对经营业绩造成的不利影响。在不影响正常经营及资金充裕的前提

下，公司适度开展期货和衍生品投资，可以提升对期货和衍生品市场及相关指数的敏感

性，提高资金管理效益及投资收益。

  公司将根据期货和衍生品交易业务的实际情况，依据财政部发布的《企业会计准则

第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》《企业

会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等会计准

则的要求，对公司期货和衍生品交易进行会计核算及列报。

  五、开展期货和衍生品业务的可行性分析

声誉，具有较好的套期保值业务基础保障；在纸货方面，公司主要在郑州商品交易所、

                             具有价值创造力的清洁能源服务商

大连商品交易所、上海期货交易所、洲际交易所、纽约商业交易所等开展期货与衍生品

交易，以及与银行等金融机构开展外汇衍生品交易，交易流程规范、可靠。

围与商品套期保值涉及的交易品种基本一致，公司将在遵循谨慎原则的前提下适度开展。

置、交易方案审核、交易规模控制、跟踪管理等方面均已落实管控要求，并已设立期货

和衍生品业务预警、止损额度，具备较强的风险防范能力。

  综上所述，公司开展期货和衍生品业务具备可行性。

  六、独立董事意见

  公司独立董事认为：公司拟开展期货和衍生品交易业务，是在保证日常经营运作资

金需求、有效控制投资风险前提下进行的，符合公司的经营发展需要。其中，套期保值

业务有利于降低价格波动及汇率风险，同时适度开展投资业务，有利于提高资金使用效

率与投资收益，丰富自有资金的投资方式。公司已累积一定的期货和衍生品交易业务经

验，进行了严格的内部评估，可行性分析报告已充分说明了业务的必要性、可行性以及

相关风险。公司已履行的审批程序合法合规，并对期货和衍生品交易设定了较为完善的

内部控制措施和监管机制，可有效控制交易风险。全体独立董事同意《关于 2023 年度

期货和衍生品业务额度预计的议案》。

  特此公告。

                        江西九丰能源股份有限公司董事会

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