深度 独立 穿透
精进进化、知耻后勇！
(资料图片)
作者：树知
编辑：李思
风品：彦规
来源：首财——首条财经研究院
强监管、防风险、重合规、高质量，仍是银行业关键词。
7月1日起，银保监会、央行联合制定的《商业银行金融资产风险分类办法》正式实施，旨在进一步推动商业银行准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量。
6月21日，国家金融监督管理总局一连发布85张罚单。其中，不乏千万级、百万级大罚单，堪称一次强合规警示风暴。
都说大力出奇迹，面对上述决绝整治，相关涉事者能否痛定思痛、举一反三呢？
1
罚单面面观
谨防二次“翻车”
梳理上述罚单，北京银行首当其冲，合计被罚达到4830万、共12名负责人被警告。
罚因包括14项：小微企业划型不准确；收费政策执行及整改不到位；房地产类业务违规；地方政府融资管理不审慎；贷款及投资业务管理不到位；贷款及同业投资 “三查”严重不审慎；理财业务不合规；表外业务不合规；存款及柜面业务管理不到位等。
对此，北京银行向媒体表示，高度重视，诚恳接受处罚与监督，所涉及事项绝大部分是2020年之前的存量问题。截至目前，已按照监管要求基本完成整改。并将加强全面从严治行、全面风险管控，严格落实监管要求，为高质量发展奠定坚实基础。
的确，罚单都有滞后性，不代表当下情形。上述回应有态度有实操，知错能改善莫大焉、值得肯定。
考量在于，这并不是北京银行年内首次被罚。
6月5日，因贷款“三查”不到位、结构性存款销售不规范等五类违法违规行为，北京银行衢州分行被罚145万元。
4月，因未按规定报送账户开立、撤销资料等8项违规事实，违反反洗钱规定，北京银行石家庄分行被罚141万元。2月，因贷后管理不尽职，严重违反审慎经营规则，北京银行潍坊潍城支行被罚35万元。
2022年12月，因贷款管理不审慎，北京银行绍兴分行被罚25万元；因贷款“三查”不实北京银行长沙分行被通报，罚款35万元。
2021年9月，又因涉嫌服务收费管理不力、违规收费、理财和同业投资业务严重违反审慎经营规则、贷款管理不到位导致贷款资金被挪用等严重违规，北京银行被罚820万元。
2021年2月，因涉及“未能确保交易信息的真实性、完整性、可追溯性以及在支付全流程中的一致性”“未按规定开展条码支付业务”等，北京银行被罚451万元。
2020年12月，因对外销售虚假金融产品、关键业务环节管理失控、信贷业务管理不审慎等15项违法违规事实收到两份行政处罚，共计被罚4290万元。
张张罚单，拷问风控体系，合规敬畏心。梳理可见，存在罚因重复、二次“翻车”现象。如何痛定思痛、从体系到意识扎牢风控篱笆，杜绝再犯，应是这位“城商行一哥”的一个核心考量。
类似思考的，还有同为城商行上市公司的江西银行。
此次合计被罚810万元，罚因包括：因内控管理不到位，以优惠利率发放关联自然人贷款；向关系人发放信用贷款；违规处置不良，五级分类不准确；员工个人消费类贷款资金违规流入股市；银行资金违规投向股市等19项主要违法违规事实。12名相关责任人被处不同金额罚款。
同样，这也不是江西银行年内首次被罚，且往期罚单中有类似重复罚因。
如2023年3月3日，因贷款管理不到位，江西银行南昌洪城支行被罚30万元。
2022年8月，因存在未按要求使用格式条款、未按规定履行客户身份识别义务；未按规定报送大额交易和可疑交易报告；与身份不明的客户进行交易等“十一宗罪”，江西银行被警告并合计罚款324.5万元。
6月，因流动资金贷款用途管理不到位、银票贸易背景真实性核实不到位、个人住房按揭贷款业务管理不到位，江西银行苏州分行被罚105万元。
2021年9月，因通过第三方公司与借款人签订虚假服务协议收取服务费，违规浮利分费；账外收取2500万元服务费并账外列支等，江西银行宜春分行被罚100万元。
还没上市的广发银行，也领到了百万级罚单。
因违规出具借款保函、印章管理不到位、内控管理不到位，广发银行武汉分行被罚330万元。相比上述两行，罚款金额虽少些，但部分负责人被终身禁入银行业，堪称终极处罚。
实际上，2022年末，广发银行便领到了千万罚单。因存在违反人民币管理规定、占压财政存款或者资金、与身份不明的客户进行交易等反洗钱相关违法违规，广发银行被警告并罚款3484.8万元；多名时任负责人被罚款1万至9万不等。
同期，因虚报、瞒报金融统计数据，广发银行长沙分行被警告，并罚99万元。
2023年3月，因2003年至2019年间，因个别员工行为管理严重违反审慎经营规则，未对集团客户授信实行统一管理，广发银行上海分行被罚150万元。
5月，因公授信业务开展不审慎、个人贷款管理不审慎、票据业务开展不审慎、信用证业务开展不审慎等12项问题，广发银行杭州分行被罚450万元。
同月，因存在夸大保险责任、保险责任表述不清晰等销售误导行为，广发银行信用卡中心沈阳分中心被责令改正、没收违法所得44.85万元，罚款30万元。
因未按规定履行客户身份识别义务，广发银行潍坊分行被罚48万元。
拉长维度，还有天价罚单。如2017年12月，由于存在12项违法违规事实被处“罚一没三”，该行被合计罚没7.22亿元，创下银保监会所开罚单的历史最高纪录。
行业分析师刘锐玲表示，人无完人企无完企。近年来，面对业务创新多元、客户个性多样、资产规模扩容、外部竞争加剧等，大小银企品控内控挑战不小，可谓负重前行。如何防止风险敞口扩大，尤其是重复犯错，在业绩发展与合规经营间找好平衡点，是一道严肃且急迫考题。
2
营收滞涨、资本充足率下滑
“城商行一哥”稳不？
不算多夸言。
2022 年，北京银行归母净利247.6亿元，同比增长11.4%。增速创近八年最高。资产总额3.39万亿，较年初增长10.76%，持续保持城商行首位。然营收 662.76 亿元，同比增长0.0015%，与上年基本持平。
且营收、净利体量及增速均被江苏银行反超（营收705.7亿元，同比增长10.66%，归母净利253.86亿元，增长28.9%。），以至有舆论发问，“城商行一哥”宝座还稳不稳？
不算多苛求。进一步细观，多项业绩指标下滑。
如1.71%的净利差和1.76%的净息差，已连续第二年下滑，且均排在17家城商行中的第12位，1.43%不良贷款率，虽同比可喜下降0.01个百分点，却排在第14位。
截至 2022 年底，不良贷款规模约 257 亿元，位居六家营收 300 亿元以上的城商行中首位。
2023 年一季度末，不良贷款率约 1.36%，较年初下降0.07个百分点，值得肯定。然不良贷款规模仍约 258 亿元。
拨备覆盖率也处下行态势,2019年为224.69%、2020年为215.95％、2021 年为210.22%，2022 年降至 210.04%。拨贷比为3.00%，2021年末为3.03%。
2022年末，核心一级资本充足率9.54%、一级资本充足率12.86%、资本充足率14.04%。相较上年末9.86%、13.45%、14.63%，均有一定下滑。2023年一季度末为9.55%、12.76%、13.94%。
从经营效率看，2022年，加权平均净资产收益率（ROE）为9.60%，上年为10.29%。扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为9.59%，2021年为10.34%。
截止2023一季度末，北京银行资产总额超3.5万亿元、贷款总额1.9万亿元，较上年末继续提升3.88%、5.66%。资产规模仍居上市城商行第一。
然同期，营收164.03亿元，同比增速-6.92%，在17家上市城商行中列倒数第二；归母净利74.93亿元，同比增速1.9%，位列倒数第三。
相比之下，已经反超的江苏银行仍成长性咄咄：营收187.95亿元，同比增长10.35%；归母净利82.19亿元，增长24.83%；不良率降至0.92%，创历史新低；资产总额3.19万亿元。
种种而观，北京银行的业绩成长性、资产质量有一定承压。体量之外如何提升发展质量，真正捍卫城商行一哥荣耀，不乏一道灵魂考题。
3
主营业务承压、不良率上升
上市任重道远
多年上市未果的广发银行，同样面临成长困题。
2022年，企业营收751.54亿元，同比仅增0.33%；净利155.28亿元，同比减少19.48亿元，下降11.15%，录得自2016年以来的首次负增。
营收滞涨、净利下滑背后，是主营业务信用卡、零售银行遭遇成长瓶颈。
截至2022年，广发信用卡累计发卡1.09亿张，发现精彩APP月均活跃客户量1797万。2022年新增发卡量约700万张，相比2021年的新增1166万张减少近四成。零售银行及信用卡业务虽收入397.42亿元，同比增长7.01%；可净利仅50.78亿元，同比上年的94.72亿元减少46.39%。
不良率1.64%，同比上升0.23个百分点，拨备覆盖率165.83%，下滑20.44个百分点。一升一降，资产质量有待夯实优化。
从贷款结构看，公司类贷款（含贴现）不良率较2021年上升0.34个百分点，主要受宏观环境影响，房地产及其上下游企业资产质量下降；个人贷款不良率较2021年上升0.08个百分点。
值得一提的是，作为全国12家股份制银行中唯二未上市的银行，广发银行早在2009年便开始相应准备。
彼时，年报明确提出要积极推动本行公开发行上市，成立上市工作领导小组。然兜兜转转十多年，2021年广东证监局披露显示，截至当年6月末广发银行最新辅导状态为“辅导备案终止”。
何时终达夙愿呢？说千道万，除了外部环境，自身成长性、稳健性、合规性是破题关键。
逆水行舟，不进则退。作为一家资产规模超3.4万亿的大型股份制银行，上述数据瑕疵、违规罚单不是上市冲刺的加分项。查漏补缺、夯实基本面可谓时不我待。
4
净利五年四降
平均权益回报率触“红线”
没有，价值自证是一场马拉松。上市者，更要时时精进。
聚焦江西银行，2022年营收同比增长14%至127.14亿元，归属于股东的净利却减少25%至15.50亿元。
拉长维度，盈利能力的弱化值得警惕。2018年至2021年，净利分别为27.71亿元、21.09亿元、19.05亿元、21.12亿元，增速-4.94%、-23.89%、-9.67%、10.87%。
换言之，近5年仅2021年净利增长，其余4年均为负。
2022年，资产减值损失73.97亿元，同比增加23.90亿元，增长47.74%。其中发放贷款和垫款减值损失58.46亿元，同比增长116.19%。
全年不良贷款总额67.81亿元，较2021年增加27.07亿元，增幅66.45%；不良率高达2.18%，较上年末上升0.71个百分点，明显高于同期全国商业银行1.63%、全国城商行1.85%的平均水平。
其中，逾期贷款总额148.22亿元，较上年末增加89.79亿元，逾期贷款占贷款总额比率4.76%，上升2.66个百分点；逾期贷款主要为逾期1年以内的贷款，增加88.71亿元，占比较上年末上升2.69个百分点。
此外，全年平均总资产回报率为0.31%，同比减少0.13个百分点；2019年-2021年分别为0.48%、0.42%、0.44%，已连续四年未达不低于0.6%的监管要求。
平均权益回报率3.62%，同比减少2.12个百分点。2018年-2021年为9.95%、6.15%、5.33%、5.74%，连续五年未达大于等于11%的监管要求。
显然，罚单之外，江西银行成长“烦恼”亦不算少。
5
良币驱逐劣币
一记精进进化号角
一番梳理可见，上述三家银行除了合规度，成长性、稳健力也有一定承压。如何摆脱困局，内强合规外振业绩，显得急迫而关键。
放眼行业，强监管、防风险、重合规已是趋势关键词，唯有高质量发展，才能持续穿越周期、稳优前行。
据普华永道统计数据，2023年一季度银保监会及其派出机构共开出1283张监管处罚罚单，涉及325家银行机构，罚款总金额达73380万元，较去年同期高出53.46%。
从各类型商业银行前五大违法违规事由类型看，涉及违规发放贷款、资金流向不符合规定、贷后管理不到位、资金挪用、授信管理不尽职、不审慎等违规问题的罚单量最多。
从监管层面看，银保监会多次发声，打造健康有序的合规经营环境的引导意图明显。
早在2021年，银保监会就开展了“内控合规管理建设年”活动。
6月8日，国家金融监管总局局长李云泽在第十四届陆家嘴论坛上再次强调，坚决消除监管空白和盲区，厘清责任边界，拉紧责任链条，加强综合治理，完善多主体参与、多领域协作、多层次贯通的责任体系，真正实现监管“全覆盖、无盲区”。
毕马威中国发布《2023年中国银行业调查报告》称，预计2023年银行业严监管态势仍将延续，监管政策将继续引导商业银行加大对小微企业、科技创新、绿色发展等领域的支持力度，实现金融和实体经济的良性循环。
在首财君看来，上述监管亦有良苦用心。重拳出击，才能激浊扬清，良币驱逐劣币，才能让行业更加风清气正，形成一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的健康市场，进而让所有从业者受益、做大做强银行业。
欣喜的是，不少银企已在未雨绸缪、积极顺应行业大势。聚焦上述三企，槽点痛点外，一些竞争优势、精进喜点同样不能忽视。
截至2023年一季度末，北京银行资产总额3.5万亿元，依然牢据“城商行一哥”。按一级资本在英国《银行家》杂志全球千家大银行排名第50位，首次跻身全球50强，连续九年入围全球百强银行；连续两年被人民银行、银保监会评为全国系统重要性银行。
业务方面，持续优化信贷资产结构，聚焦科创、绿色、普惠、专精特新等重点领域和重点行业加大信贷投放。截至2022年末，该行普惠金融贷款余额1721.28亿元，较年初增长36.49%；服务普惠型小微企业29.9万户，增长16.13万户，增速117.2%。绿色贷款余额1103.03亿元，较年初新增625.59亿元，增幅131.03%。
截至2023年一季度末，银行贷款总额 18,990.77 亿元,较年初增长 5.66%；贷款占资产总额的 54.22%，上升1.17 个百分点。
内控合规方面，2022年，北京银行上线“冒烟指数”1.0版本，启动新一代信用风险管理系统重构项目，基本建成企业级统一额度管控平台。
成绩背后，是北京银行持续的战略研发、智数化升级蓄力。2022年信息科技投入占营收比3.7%，同比提升0.2个百分点。其中研究开发类投入8.4亿元，同比增长56%。截至2022年底，信息科技正式员工量达到783人。
向科技要成长要质量、强合规提效率，北京银行发力方向无疑是前瞻精准的。那么，剩下的就交给时间。
聚焦江西银行，作为江西省首家上市银行，2022年末资产总额突破5000亿大关，达到5155.73亿元同比增长1.38%。
2022年，集团实现利息净收入96.24亿元，较上年同期增加8.63亿元，增长9.84%。其中，业务规模调整导致利息净收入较上年同期增加7.44亿元，收益率或成本率变动导致利息净收入较上年同期增加1.19亿元。
再看广发银行，作为国内首批组建的全国性股份制商业银行之一，整体市场积淀、行业影响力不容小视。目前国内设立了 49 家直属分行、968 家营业机构，覆盖 116 个地级及以上城市。
近年来，该行资产规模不断攀升。截至 2022 年达到 3.42 万亿元，较年初增长 1.72%；负债总额 3.16 万亿元，较年初增幅 0.98%。
深入业务面，同样有赋能助力实体的责任担当一面。截止2022年末，科技贷款、战略新兴产业贷款，分别较年初增长约30%、60%。普惠型涉农贷款余额增超12%，绿色信贷余额815.8亿元，增逾80%；制造业中长期贷款增长20.48%。
2022年，手续费净收入同比增幅超35%。核心存款日均余额增长12%。财富管理客户和私人银行客户较年初增长9%，对公结算有效户、价值客户分别增长23%和13%。
2022年末，该行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为8.81%、10.66%、12.96%,分别较年初上升0.88、0.82、0.59个百分点。
显然，硬币都有两面。漏洞短板之外，北京银行、广发银行、江西银行亦不缺核心竞争力、价值看点，如能高效消除积弊、夯实合规性，重拾强劲增势、跻身行业白马也未可知。
从发展角度看，无论罚单还是业绩单，都是过去时，也是催人奋进的可贵基石。强监管号角下，高质量发展、高质量敬畏，是进行时更是未来时。
但愿上述种种“烦恼”盘点，能成为三家银行精进进化、知耻后勇的一记号角。
本文为首财原创
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