在苦等4年之后，江苏大丰农村商业银行股份有限公司（以下简称“大丰农商行”）终于迎来IPO大考。
红星资本局注意到，日前，大丰农商行发布了2021年年度报告，数据显示公司运营状况整体较好，但该银行关联企业贷款风险仍然存在，且公司内控存在瑕疵。
或成江苏第10家上市银行
关联企业贷款近10亿
2018年5月8日，大丰农商行更新了招股书，拟登陆深主板，之后就开始了漫长的等待。
大丰农商行拟发行股份数量不低于发行后总股本的10%（含10%），且不超过发行后总股本的25%（含25%），保荐机构为招商证券。发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于充实资本金。
目前江苏目前共有9家A股上市银行，分别是江苏银行、南京银行、苏州银行，常熟银行、紫金银行、张家港行、无锡银行、苏农银行、江阴银行。如果大丰农商行此次成功上市，将成为江苏第10家上市银行。
日前，大丰农商行发布了2021年年报。截至2021年底，大丰农商行资产计总额为539.75亿元，其中发放贷款和垫款344.51亿元；负债总额489.65亿元，其中吸收存款444.35亿元。
作为一家农商行，大丰农商行股权结构较分散，没有控股股东及实际控制人。截至2021年底，大丰农商行持股超5%的大股东分别为：盐城市农业水利发展投资集团有限公司，持股9.90%；红豆集团财务有限公司，持股9.07%；盐城市大丰区城市建设集团有限公司，持股6.00%；江苏辉丰生物农业股份有限公司，持股5.69%。
2019-2021年，大丰农商行营收分别为12.16亿元、12.59亿元、13.33亿元；净利润分别为5.09亿元、5.10亿元、5.73亿元；经营性现金流量净额分别为10.05亿元、37.77亿元、-26.41亿元。
2021年大丰农商行不仅经营性现金流为负，资本充足率指标也有所下滑。
2021年末，大丰农商行的资本充足率由年初的15.08%下滑至14.75%，一级资本充足率由13.94%下滑至13.60%，核心一级资本充足率由13.94%下滑至13.60%。但不良贷款率也有所下降，由1.10%下降至1.07%。
与招股书相较，大丰农商行关联交易风险依然存在。
截至2021年末，大丰农商行关联企业贷款金额99995万元、贷款余额93195万元；关联个人贷款金额3907万元、贷款余额3482.69万元。关联企业贴现金额9000万元。以此计算，关联企业贷款余额占公司贷款和垫款的比例为2.7%。
4年48份遗失声明
银行内控存隐患
大丰农商行在内部管理上存在一定漏洞，此前，由于频繁发布遗失声明，大丰农商行被贴上了“马虎”的标签。
红星资本局在大丰区自然资源和规划局官网搜索“遗失声明（江苏大丰农村商业银行股份有限公司）”，结果显示在2018年3月20日-2021年8月11日，大丰农商行共涉及遗失声明48条，其中2021年13条、2020年16条、2019年11条、2018年8条，平均每个月都有遗失声明。
遗失物品涉及《房屋他项权证》、《房屋登记预告证明》、《不动产登记证明》等权证和文件。
此外，招股书显示，2015年10月27日，大丰农商行在风险排查时发现，原行内员工张海明存在越权办理信用卡的行为。2015年10月28日，大丰农商行将张海明移送大丰区公安局，大丰区公安局于当日立案侦查。
2016年2月19日该案由大丰区公安局以大公经刑诉字[2016]84号起诉意见报送江苏盐城市人民检察院审查起诉犯罪嫌疑人张海明。盐城市中级人民法院于2017年5月6日作出《刑事判决书》（2016苏09刑初30号），判处张海明信用卡诈骗罪和非法经营罪，信用卡诈骗涉案金额为2825.75万元，判处张海明有期徒刑18年，并处罚金25万元，退还并追缴余款给被害单位大丰农商银行。张海明对以上判决无异议，由相关有权机关对审判结果进行执行，目前该案已经结案。
案件发生后，大丰农商行已及时向相关监管机构进行了汇报并依据要求对大丰农商行信用卡业务进行了全面风险排查和整改，大丰农商行并未因此受到行政处罚。会计师也出具了内控鉴证报告（信会师报字[2018]第ZA10419号），认为大丰农商行已按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2017年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
红星新闻记者俞瑶 陶玥阳 综合报道
编辑 余冬梅
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